60.銀行評估企業信用的原則

  銀行提供給中小企業貸款的依據更傾向於建立在企業主個人的還款能力上，而不是中小企業的現金流量上。西方銀行家通常使用5C原則來評定是否貸款給企業。


  （1）品德（Character）


  融資者的品德好壞是投資者考慮的首要因素。這裡的品德是指企業法人及主要管理者的品行表現，包括是否誠實守信、依法經營，是否如實反映自身情況和借款目的，是否遵守合約規定、及時還貸等。銀行對於企業主品德的了解，主要是參照企業過去的貸款記錄，特別是以往借款的償還情況。


  （2）能力（Capacity）


  指企業領導人的工作經驗、經營才能、受教育程度、判斷能力及應變能力等。人們常說，企業好不好，關鍵在領導。銀行如果貸款給不具有精明能幹的行政首腦和得心應手的工作班子的企業，會承擔很大的信用風險。


  （3）貸款擔保（Collateral）指企業在貸款時能否提供足夠的還款保證或抵押品。有擔保抵押的貸款比沒有擔保抵押的貸款，要多一層還款保證，這就可以相應降低銀行的貸款風險。常見的擔保形式主要有以土地使用權、固定資產、存貨或股權做抵押以及企業間相互提供擔保等。


  （4）資本（Capital）


  指企業資本及資本結構狀況。資本多少是一個絕對數量，資本量較大則抗風險能力較強，信用等級也較高。資本結構則是一個相對數量，一般可以用自有資本與總資產的比率（權益比率）和負債與總資產的比率（負債比率）來衡量。對銀行而言，借款企業自有資本越多越好，因為這可以減少銀行的貸款風險。


  （5）經營狀況（Condition of business）指企業自身的管理狀況和發展能力，包括企業的經營策略、技術水平、產品開發、財務管理、市場營銷狀況，以及企業所處行業的競爭狀況和發展趨勢等。企業整體經營狀況決定了其是否具有很好的發展前景，也決定了企業能否及時償還貸款。


  隨著我國經濟運轉的不斷規範化，企業信用的重要性也日益突出。企業應對照上述5個方面的因素，認真對本企業的信用狀況進行分析、評價和調整，並有的放矢地採取措施，建立、維護和使用好企業信用這一寶貴的無形資產。


  韓成在某銀行申請200萬元企業經營開發貸款1筆。韓成為長沙市區常住戶口，經營一家醫療器械公司。該公司2003年成立，年業務收入2000餘萬元。從提供的資料看，申請人個人收入水平較高，但經查詢個人信用報告發現，韓成在多家銀行已經分頭貸款13筆，尚有餘額1072萬元，且已有5次逾期記錄，分別為：11期、7期、4期、3期、1期。根據個人信用信息基礎資料庫的查詢結果，該行審查認為韓成當前個人負債在1000萬元以上，月均還款近10萬元，風險較大，還款意願不強，未予同意辦理。


  人無信則不立，企業也是一樣。市場經濟是信用經濟、法制經濟，創業者要建立企業誠信經營的自律機制、加強企業內部的信用管理、強化企業倫理文化教育。